Первая часть: Перевод денег из-за границы в Беларусь. FAQ ч1
[spoiler title=”Вопрос 46. Здравствуйте, у меня возникла следующая ситуация. Я работаю на иностранную компанию 3 года. Плачу раз в год налоги как физлицо. В этот году белорусский банк потребовал от меня документы, которые разъясняют источник моих доходов. Я предоставила все документы. Банк не отреагировал. Далее последовал повтор просьбы. Я сказала, что больше высылать не буду. Банк отключил мою карту и приложение. И прислал мне заказное письмо, в котором пояснил причину — наличие в моих операциях комплаенс-риска с ссылкой на статью «О мерах по предотвращению легализации дохода, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения». Вопрос: какие могут быть последствия у такого письма? Поступает ли эта информация куда-то еще? Какие органы могут далее заинтересоваться мной?”]
Ответ 46. Если работали в нормальной организации не связанной с политикой, то тут может быть нарушение только внутренних правил банка — комплаенс-риска, не представили документы, люди писали что банки такие требования предъявляют, т.е. банк обязан контролировать источники в целях закона о финансировании…, а Ваши документы не дошли и у банка возникл риск что к нему применят санкции за отсутствие контроля.. Если бы было что-то серьёзное, то уже бы Вами занимались, вообще переводы запрещены из Северной Кореи и Ирана, от радикальных исламистов по спискам ООН и есть наши два решения Верховного суда в них организации и группы связанные с оппозицией. Сейчас больше внимания уделяют возможности финансирования антиправительственной деятельности из-за рубежа. Но надо работать и как-то получать деньги. Налоговый момент в том что доход считается полученным и подлежит налогообложению если наступила дата получения дохода а это дата зачисления на счёт, карточку, электронный кошелёк как в РБ, так и в зарубежных государствах. Доступа к внутренним правилам банка нет и не ясно что они и куда передают, но тут главное что работали с нормальной организацией. Может быть взять и выслать заказным письмом документы и попросить восстановить карточку.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 47. Могу ли я получать доходы (в виде дарения) от физического лица (друга), проживающего в Америке? Нужно ли подтверждать связь с физ. лицом? Могу ли я свободно распоряжаться полученным доходом? Какую максимальную сумму я могу получить, чтобы не платить налог? Т.к. денежный перевод будет в долларах США, какой берется курс, чтобы в пересчёте не выйти за рамки лимитов суммы дарения? Когда нужно подавать нал. декларацию и нужно ли это делать?”]
Ответ 47. В качестве дарения можете получать любые суммы, льгота по налогам в 2022 только на сумму 8078 бел. рублей, берётся по курсу доллара на дату поступления на счёт, карточку, эл. кошелёк. Использовать можно свободно любые суммы дарения. Декларацию надо представлять только при получении дарения на сумма больше 8078, т.е. если было дарение на 9078, то задекларировать надо1000 и с ней 13% заплатить налога, если до 8078, то декларацию представлять не надо. Связь подтверждать не надо ? но надо будет указать Ф.И.О и адрес, причём если ели до 8078 налоговая без декларации пригласит для дачи пояснений.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 48. Можете подсказать пожалуйста, в каком случае облагаются налогом начисления из-за границы (России), сумма меньше 4000 б.руб.?”]
Ответ 48. Надо знать цель перевода и от кого. От близких родственников переводы не облагаются и если это от не родственников но дарение также не будет облагаться налогом.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 49. Нужно ли мне доказывать что переводы из-за границы приходили от знакомых или друзей…, но сумма не превышает лимит годовой.”]
Ответ 49. Если сумма подарков за 2021 год менее 7521 бел. руб., то декларацию переставлять не требуется. Но налоговая вызовет для дачи пояснении и надо и достаточно указать ФИО дарителей и их адреса ну и указать что это дарение, налоговая сама пусть проверяет. Но в ряде налоговых (неясно на основании каких норм) начинают требовать договора дарения, расписки, пояснения от дарителей и т.п., в этих случаях надо просить чтобы такие требования давали письменно.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 50. Доброго времени суток) мой гражданский супруг перевел мне на валютный счет деньги из России. Оформить отношения официально пока нет возможности. Работает за границей и приехать в РБ пока не получается. В налоговой у нас, где проживаю, объяснили, что если я ему верну обратно эту сумму (30 тыс. долларов), либо не буду пользоваться, т.е. если с банка будет распечатка, что не снимала ,то налог я оплачивать не буду. Просто в данной ситуации я и снять эти деньги не могу. Как мне поступить? Про 8073 рубля необлагаемых налога я знаю. Платить 13% в след. году за то, что деньги мертвым грузом лежат не очень хочется. Если все же должна платить налог — существует ли у нас рассрочка выплаты по данному налогу-(это сумма все же немаленькая)?”]
Ответ 50. Сказали в налоговой правильно — что если указать что это заем и гражданский муж подтвердит (а лучше письменное соглашение о займе), то налога нет, но! заем можно взять и на 10 лет, и фактически такое объяснение и есть рассрочка. Есть нюанс, если крупные расходы объясняются займом, то на заем до его возврата начисляется налог. Например, купите за эти 30 тыс. автомобиль или недвижимость, налоговая начнёт проверку соответствия расходов доходам и если Вы сами объясните что купили за счёт займа, то налоговая на сумму займа начислит 18% налога, см. подробнее запись СООТВЕТСВИЕ РАСХОДОВ ДОХОДАМ Но, ели при покупке авто или недвижимости сможете объяснить расходы своими или другими доходами, налог на заем не начисляется.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 51. Я являюсь резидентом РФ. Планирую открыть валютный счет(usd) в банке РБ как физическое лицо. Раз в месяц делать пополнение со счета в РФ физ лица банке на счет в банке РБ физ. лица. С этого счета буду пополнять свой счет на Белорусской бирже( юридическое лицо находиться в РБ) . Я буду должен уплачивать налоги? Какие?”]
Ответ 51. По физлицу налогов не будет. Тут и перевод со своей карты на свою, и сомое главное статус нерезидента, нерезиденты платят в РБ налог только по доходам полученным в РБ (от источников в РБ) и налог по имуществу находящемуся в РБ (налог на недвижимость. на землю, от продажи недвижимости).
А вот у юрлица на счёт которого на бирже поступают средства м.б. налог, т.е. это доход юрлица и надо смотреть основания…
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 52. Пришло письмо, декларировать доходы из-за границы за 2019 и 2020 года. В 2020 году играл очень много в онлайн-казино и накопилась большая сумма. Вопрос: можно ли это как-то оформить как подарок от какого-либо человека и будет ли налоговая проверять эту информацию, если переводы были из РФ?”]
Ответ 52. Если Вы зарегистрируете ы налоговой личный кабинет (надо прийти с паспортом в любую налоговую), у Вас в личном кабинете должны быть проекты деклараций за эти годы и в них будет указан источник дохода, и это наверняка будет не физлицо, а как это будете объяснять?
А если указываете что подарило физлицо, то надо указать ФИО и адрес, и в РФ может быть сделан запрос, но тут должна быть большая сумма налога, более 10000 долларов.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 53. Добрый день! Я (не близкий родственник) в мае 2022 года отправил из-за границы денежный перевод гражданину РБ в сумме 2000 евро, что составляет 5400 бел. рублей на день перевода. При осуществлении денежного перевода я не указал назначение платежа как дарение. Как мне и получателю этих средств доказать, что этот перевод является дарением?”]
Ответ 53. А какое назначение указано? В принципе нет такого что должно быть указано назначение — дарение. Вы просто даёте пояснение налоговой что дарение и указываете ФИО и адрес дарителя, налоговая сама должна проверять, если Вам не доверяет, они могут запрос в РФ послать и опросить, но такие запросы могут направить только если сумма больше 10000 долларов. А на такой сумме просто должны верить на слово, или доказывать обратное.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 54. Здравствуйте! Пополнение банковской карты с Юмани облагается налогом? Возможно считается как поступление из-за рубежа.”]
Ответ 54. Налогом облагается доход, а если со своего кошелька переводите на свою карточку, то нет дохода и нет налога. Вот датой получения дохода является день поступления денег на электронный кошелёк, а если напрямую день поступления на карточку. М.б. и возникнет у налоговой вопрос о том что за доход поступил на Юмани, а по поступлению со своего Юмани на карточку налога нет.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 55. Добрый вечер. Я получила в 2021 году более 20 переводов (в разное время )из-за границы в валюте ($) на Payonner, а потом на свой валютный счет. Декларацию я подала так же в валюте. Я знаю, что подоходный налог 13%. Но нигде нет информации по какому курсу( или принципу) считают этот налог? Счет на уплату налога выставлен в белорусских рублях. Поэтому у меня важный вопрос, какой курс $ берётся для подсчета налога?”]
Ответ 55. В декларации да указывается в валюте, а налоговая в расчёте считает по курсу Нацбанка на дату поступления денег на счёт в банке.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 56. Здравствуйте! Я из РФ перевожу сам себе деньги в РБ почтовым переводом, как налоговая расценивает данное действие?”]
Ответ 56. С перевода сам-себе налог платить и представлять декларацию не надо, но налоговая может спросить откуда деньги. Т.е. есть налогообложение и доходов полученных за границей если являетесь налоговым резидентом РБ, т.е. проживаете в РБ более 183 дн. в календарном году (от гражданства не зависит). Вот тут надо понимать что если в РФ есть официальная работа, то сведения о доходах в большинстве случаях передаются в налоговую РБ. А по неофициальным доходам тут налоговая ни наша ни в РФ видят. Т.е. надо будет при вопросах дать ответ об источниках дохода в РФ ну или о цели переводов.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 57. Подскажите, пожалуйста, если у меня открыта карточка в банке Казахстана, но сама я — гражданка Беларуси и сейчас проживаю в Беларуси. Если мне поступит денежный перевод из-за границы на эту карту не от близкого родственника на сумму более 3 тысяч долларов в год , нужно ли мне будет отчитываться перед налоговой?”]
Ответ 57. Это в любом случае доход, тут такая особенность что наша налоговая такой перевод не видит, но то что налоговая не знает о доходе не отменяется обязанность платить налог с доходов т.к. Вы гражданка РБ и постоянно проживаете в РБ. Имеет значение и назначение перевода, ели это дарение то в 2022 году до 8078 бел. руб. (считается по курсу НБ РБ на дату получения перевода на карточку, даже если это в Казахстане), сейчас это чуть более 3000 долларов, вот до этой суммы при дарении вообще отчитываться не требуется. А если сумма больше, то надо до 31 марта следующего года представить декларацию и заплатить налог, декларации представляется только на сумму превышения над льготой, т.е. если получили 10000 бел. руб., то в декларации указываете 10000 — 8078 = 1922
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 58. Я гражданин РБ, делаю почтовые переводы в РБ из РФ из собственных сбережений ( получил пару лет назад наследство) На данный момент безработный.
Делаю переводы в месяц, превышающий лимит 8000 , переводы делаю на себя, вопрос надо ли платить налог? Нужно ли доказывать, что обменивал деньги в обменниках?
Если бывает получается заработать на разнице курса в РБ И РФ?”]
Ответ 58. Вот за перевод сам-себе на любую сумму налог платить и декларацию представлять не требуется. Да у налоговой может возникнуть вопрос — откуда деньги, но дадите пояснения что наследство и всё законно. А доказывать обмен не надо, и то что заработали на разницах курсах законно.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 59. Добрый день. Как подтвердить, что полученные мною деньги являются даром от физического лица (в личном кабинете декларации указано: перевод с Киви кошелька Российская Федерация, QIWI P2P). Еще вопрос, полученные от Соединенные Штаты Америки, Twitch Interactive, 225 Bush Street Suite 900San Francisco CA 94102 US, это уже не от физического лица? И как я могу подтвердить удержанные налоги при отправке мне платежа, если это указано на странице Twitch Interactive. Спасибо. Очень срочно нуждаюсь в ответе.”]
Ответ 59. По дарению из РФ. Тут надо только указать от кого ФИО и адрес дарителя, и указать что дарение, налоговая сама должна проверять, в том числе путем направления запросов в другие государства в их налоговые на основании международных соглашений о правовой помощи, т.е. сама налоговая должна доказывать что .то не дарение. По РФ запросы делают только если сумма 10000 долларов и более. Граждане чтобы не конфликтовать лишний раз с налоговой часто и другие документы представляют, но для налоговой реальное подтверждение дарение это только опрос представителями налоговой другого государства дарителя (расписку и т.п можно и подделать). В декларации суммы дарение в пределах необлагаемого минимума не указываются.
По Twitch налог надо платить. Тут так каждое государство по максимуму хочет получать налоги по деятельности на ее территории, по месту источника дохода, по резиденту или гражданству. Налог удержали в государстве источника дохода, чтобы его зачесть в РБ по месту налогового резиденства требуется бумажная справка заверенная налоговым органом иностранного государства, данные из личного кабинета на сервисе не подойдут. А получить такую справку не реально и приходится платить налог в двух государствах без зачётов.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 60. Здравствуйте, я резидент России. Сделал себе карту банка в Беларуси. Если мне друг переведёт деньги с русской карты любого банка через банкомат в Белоруссии на номер карты белорус банка(любого) , то будет ли это считаться доходом из за границы? И будет ли это облагаться налогом?”]
Ответ 60. Не указана сумма и цель перевода. Но тут главное что нерезиденты РБ не платят налог по доходам полученным из-за границы. Вообще нерезиденты платят налог по доходам полученным от источников в РБ и всё.
ст. 196 Налогового кодекса РБ 1. Объектом налогообложения подоходным налогом с физических лиц признаются доходы, полученные плательщиками:
1.1. от источников в Республике Беларусь и (или) от источников за пределами Республики Беларусь, — для физических лиц, признаваемых налоговыми резидентами Республики Беларусь в соответствии со статьей 17 настоящего Кодекса (далее — налоговые резиденты Республики Беларусь);
1.2. от источников в Республике Беларусь, — для физических лиц, не признаваемых налоговыми резидентами Республики Беларусь.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 61. Мой друг (а в будущем, возможно, супруг, собираемся пожениться на территории РБ) проживает в Шотландии, но собирается переехать жить в Беларусь, хочет отправить для меня сумму денег для покупки жилого дома для совместного проживания. Поясните, пожалуйста, какие налоги будут взиматься, какие документы нужны. “]
Ответ 61. Льгота при дарении от неблизких родственников 8078 бел. руб. в год, т.е эта сумма переведённая в валюту облагаться налогом не будет, всё что выше облагается налогом 13%. Так если деньги переведены Вам и соответственно Вы оформите право собственности на дом на себя (имеет значение право собственности а не то кто в доме проживает). Вот если перевод будет для исполнения поручения о покупке дома на имя друга, то налога не будет, но должна быть доверенность от друга на покупку дома на его имя, может прислать из Шотландии, и дом соответственно будет 100% в собственности друга (о порядке оформления такой доверенности надо у нотариуса консультироваться). Если бы был оформлен брак до покупки дома, то собственность была бы уже совместная независимо от того на кого оформлена. А пока вы не супруги он может на Вас перевести только без налогов 8078 руб.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 62. Здравствуйте. Мне из Чувашии присылает 1 раз в полгода родная сестра мамы 1000 рублей белорусских. Облагается ли налогом такой перевод?”]
Ответ 62. Тётя не близкий родственник, подарки от не близких родственников в 2022 году освобождаются на сумму 8078 бел. руб. Налог платить не надо и не надо подавать декларацию, а если налоговая вызовет дадите пояснения что подарок и укажите ФИО тёти и её адрес, всё.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 63 Если на мой РС поступила сумма 3000 бел руб с зарубежного РС. Должна ли я оплатить с нее налог?”]
Ответ 63. Ели это от физлица, то дарение не облагается налогом и не надо представлять декларацию при дарении в 2022 году до 8078 рублей в год. Но если налоговая вызовет надо указать ФИО и адрес дарителя.
[/spoiler]
[spoiler title=”Вопрос 64. Что должно включать в себя пояснение в налоговую о доходах из-за границы, если это возврат долга?”]
Ответ 64. Возврат займа налогом не облагается, это не доход. В пояснении д.б. ФИО и адрес лица возвращающего заем, но налоговая Вас опросит по вопросу когда давали заем, тут есть подводный камень, если большая сумма, то в отношении Вас проведут проверку соответствия расходов доходам, т.е. когда Вы давали заем у Вас должны быть легально полученные деньги. См. запись НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ РАСХОДОВ ГРАЖДАН Не обязательно, но могут быть представлены расписки и договора.[/spoiler]
Обсуждение закрыто.